Sparen is leuk, maar belastingvrij sparen is nog leuker. Gelukkig is er iets als het heffingsvrij vermogen. Dit betekent dat je een mooi bedrag kunt sparen of beleggen zonder dat je daar belasting over hoeft te betalen. Daarnaast zijn er ook handige manieren om nog meer te sparen zonder belasting daarover te betalen. Laten we een kijkje nemen naar de regels en bedragen voor 2025.
Wat is Vermogensbelasting?
De Belastingdienst gaat er vanuit dat je vermogen geld oplevert, en dat is vaak ook zo. Bijvoorbeeld, als je spaargeld of beleggingen hebt, krijg je daar meestal rente of rendement over. Dit rendement wordt gezien als inkomen en valt onder de vermogensbelasting. Hoe meer je spaart, hoe meer belasting je betaalt. Maar gelukkig is een groot deel van je vermogen belastingvrij.
Wat Valt Onder Vermogen?
In box 3 (vermogensrendementsheffing) vallen dingen zoals je spaargeld, beleggingen en onroerend goed (zoals bijvoorbeeld een tweede huis dat je verhuurt). Het rendement dat je hieruit haalt, wordt belast. Je kunt wel schulden van je vermogen aftrekken, maar alleen als die boven een bepaalde drempel uitkomen. In 2025 is de schuldendrempel € 3.800, of het dubbele (€ 7.600) voor fiscaal partners. Je eigen woning waarin je woont valt niet in box 3 maar in box 1(inkomen uit werk en woning).
Belastingvrij sparen – Wat is het Heffingsvrij Vermogen in 2025?
In 2025 betaal je geen vermogensbelasting over de eerste € 57.684 van je vermogen. Heb je een partner? Dan is die grens het dubbelen oftewel € 115.368, wat betekent dat je samen meer vermogen belastingvrij kunt hebben.
Heffingsvrij Vermogen Tabel:
| Jaar | Heffingsvrij Vermogen (alleen) | Heffingsvrij Vermogen (met partner) | Tarief box 3 |
|---|---|---|---|
| 2025 | € 57.684 | € 115.368 | 36% |
| 2024 | € 57.000 | € 114.000 | 36% |
| 2023 | € 57.000 | € 114.000 | 32% |
| 2022 | € 50.650 | € 101.300 | 31% |
| 2021 | € 50.000 | € 100.000 | 31% |
Hoeveel Vermogensbelasting Betaal Je in 2025?
Als je boven het heffingsvrije vermogen zit, moet je belasting betalen. De belasting wordt berekend over alleen je rendement dat je maakt, niet over je totale vermogen. Het belastingtarief voor box 3 is in 2025 36%. Vanaf 2028 betaal je belasting over het werkelijk rendement.
Tot 2028 betaal je belasting op basis van een forfaitaire spaarvariant, tenzij het werkelijk rendement lager is. In dat geval betaal je op basis van het werkelijk rendement. Er is een onderscheid gemaakt in rendement wat je maakt op spaargeld en rendement op beleggingen. Voor spaarrente is voor 2025 dit voorlopig 1,44% en beleggingen en overige bezittingen is dit percentage voorlopig 5,88%.
Te Veel Belasting voor Spaarders
Veel spaarders hebben in het verleden te veel belasting betaald omdat de Belastingdienst uitging van een schatting van het rendement dat vaak te hoog was. In 2025 kun je daarentegen je werkelijke rendement aangeven bij de Belastingdienst. Dit is goed nieuws voor spaarders, omdat ze nu belasting kunnen betalen op basis van hun echte rendement.
Belastingvrij sparen – Hoe betaal je minder Vermogensbelasting?
Als je boven het heffingsvrije vermogen uitkomt, zijn er nog een paar manieren om belasting te besparen. Onderstaand een aantal voorbeelden hoe je belastbaar vermogen kan verlagen waardoor je minder belasting hoeft te betalen:
- Investeren in Groenproducten (+ € 26.312) Als je investeert in erkende groenproducten, dan betaal je daarover tot € 26.312 geen vermogensbelasting. Dit bedrag komt bovenop je heffingsvrije vermogen. Houd er rekening mee dat dit vermogen meetelt voor eventuele toeslagen.
- Sparen voor een Uitvaart- of Overlijdensrisicoverzekering (+ € 8.665) Als je voor een uitvaart of overlijdensrisicoverzekering spaart, mag je in 2025 maximaal € 8.665 bij je heffingsvrije vermogen optellen.
- Aanvullend Pensioen Als je zelf een aanvullend pensioen opbouwt, is dit saldo vrijgesteld van vermogensbelasting. Dit betekent dat elke euro die je inlegt, je helpt minder belasting te betalen.
Hopelijk helpt deze informatie je om meer te begrijpen over sparen en belasting. Op die manier kun je slimmer omgaan met je geld en profiteren van de mogelijkheden die er zijn om belasting te besparen!
Disclaimer: Dit artikel bevat geen financieel advies. De genoemde tips zijn algemene suggesties. Houd altijd rekening met je persoonlijke situatie en doe altijd je eigen onderzoek voordat je financiële beslissingen maakt.
Volg je Poenpraat al op Instagram?
Lees ook deze artikelen:
